각종 금전출납부 양식 샘플

 

 

※ 주간 금전출납부

 

회사서식.세무/회계서식 회사의 현금의 입·출금 사항을 주간 단위로 기록하는 장부.

금전출납부는 말 그대로 현금이 들어오고(입금) 나가는(출금) 상황을 매일 기록하는 장부를 말한다.   일종의 가계부와 같은 개념인데, 가계부와 다른 점은 회사의 업무와 관련된 수입/지출을 기재한다는 점이다.

 

    회사에 필요한 부분은 반드시 회사의 비용으로 처리해야 한다.

 

따라서 총계정원장에 의하여 금전 행위가 발생할 때마다 즉, 현금이 들어오거나 나간 일이 있을 때 이를 기록하여 연중 언제라도 예산의 수입, 지출 현황을 파악할 수 있도록 해야 한다.

 

주간별로 수입과 지출의 내역을 꼼꼼히 작성하고, 잔고를 표시하여 재정 상황을 알 수 있도록 하는 것이 중요하다.

 

 

 

 

 

※ 금전출납장

 

회사서식.세무/회계서식 금전(현금)의 수입과 지출의 기록과 함께 재고액을 확인할 수 있도록 작성한 문서.

금전출납장은 현금출납장이라고도 불리며 현금 수지를 계속적으로 기록하는 보조장부를 말한다.   항상 지출과 수입의 차액을 명백하게 하며 현금 재고액을 명시하고 있다.

 

    현금 수지에 관한 입금전표, 출금전표, 증빙서류 등에 의하여 현금출납장에 일자, 거래처 이름, 적요, 금액 등을 각기의 난에 기입하여 수입이 있을 때마다 잔액을 산출하든가 또는 1일의 거래가 끝난 후에 잔액을 산출하여 실제의 현금 재고액을 대조한다.

 

금전출납장은 다양한 예금과 적금, 유가증권 등의 유출입과 관련한 각종의 장부와 더불어 현금의 유동성의 흐름을 확인할 수 있게 하는 중요한 장부로서, 현금유출입 사항의 기재를 위해서는 그 지불처와 내용을 정확하고 자세하게 기술하는 것이 좋다.